Laughing恢復警察身份

　　梁笑棠-“laughing”(謝天華飾)搗破社團「進興」後而貌似犧牲，其實死亡只是掩飾，在這幾年他潛伏國內，繼續當臥底。

　　棠聯同國內公安成功搗破一個粵港犯罪集團，恢復警察身份，被任命CIB刑事情報科教官，專責物色及訓練臥底。

　　棠是一個另類教官，他囂張、浮夸、不依規矩辦事、凡事去盡沒底線的作風，不容易被學員接受，亦惹來同事及上司不滿。

　　為破案再闖黑道

　　棠長期於黑社會圈中打滾，忍受不了講求紀律的警察生活，成為一位流氓警察，令上司十分頭痛，他更收了古惑仔蘇星柏-“瘸子”“跛co”(黃宗澤飾)為線人。

　　柏年約二十多歲，行路一拐一拐，但動作卻十分敏捷，柏表面是一個寒酸及一事無成的古惑仔，內里卻聰明絕頂而且充滿心計。柏家道中落被逼輟學，轉入黑道後因鋒芒太露而被同門教訓，不但變了跛子，更坐了幾年監犯，自此柏變得低調，但暗地部署上位計劃。棠及柏，一個是警察，一個是線人，一方面互惠互利，一方面又互相防避，兩人之間有一段似真還假的兄弟情。然而柏不甘於做棠的線人，最後出賣棠更上一層樓。棠為對付日盛猖狂的黑社會，毅然申請再當臥底，混入新界北做古惑仔。

　　莫一烈-“烈哥”(張國強飾)是柏所屬社團「義豐」的坐館，新界北是他的勢力范圍，烈表面親和，其實笑里藏刀。棠搜集到足夠證據要將他繩之以法，烈突然被人暗殺而死。棠發現背後似有高人布局，於是繼續掩藏身份，想抽出幕後黑手，結果他發現一直跟自己稱兄道弟，柏竟然就是最後坐館!

　　鐵漢柔情

　　棠跟CIB高級督察周望晴-“judie”“madam jo”(陳法拉飾)發展出一段黑白是非之戀。晴是棠的上司兼聯絡員(英語稱呼為Handler)。晴貌似棠死去的女友karen，性格卻南轅北徹。

　　晴動靜皆宜，是一個硬朗的女干探，跟棠由歡喜冤家，演變為情侶。一個是女督察，一個是臥底，他們的愛情只可以偷偷摸摸，但亦充滿矛盾和考驗，特別是棠在新界北上位，開始我行我素，甚至對晴有所隱瞞，晴徘徊在上司跟情人之間兩種角色，一方面要信任棠，但一方面又要監察他，如果棠過了底線，必要時要下令對付他。

　　柏與姚可可-“coco”(徐子珊飾)是青梅竹馬的中學同學，后來來一個是古惑仔，一個是律師。柏因為犯事坐監又成了跛子，姚為了前途跟柏分手。姚父母早逝，自小渴望出人頭地，為了成功出位，亦不惜走捷徑，所以一畢業就拜有「金牙大狀、警廉尅星」之稱的馮應駒(于洋飾)為師，專門幫助黑社會打官司脫罪，亦因此跟柏再有糾纏，因為在兩人心底里，其實都放不下對方